关于北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2010）特字第030011号
天健正信会计师事务所
Ascenda Certified Public Accountants
本报告防伪编码391652260288号，请登陆www.cqicpa.org.cn查询
关于北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2010）特字第030011号
北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司（以下简称“西南合成”）的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2009年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，西南合成编制了后附的上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是西南合成管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西南合成2009年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对西南合成实施2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解西南合成2009年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供西南合成向中国证券监督管理委员会及交易所报送2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
第1页
（此页无正文）
天健正信会计师事务所有限公司中国·北京
中国注册会计师
中国注册会计师
报告日期：2010年3月8日第2页
上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司
非经营性资金
占用 现大股东及其附属企业
小计 前大股东及其附属企业
小计 总计
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2009年期初占用资金余额
2009年期初往来资金余额
2009年度占用累计发生金额（不含利息）
2009年度往来累计发生金额（不含利息）
2009年度占用资金的利息（如有）
2009年度往来资金的利息（如有）
2009年度偿还累计发生金额
2009年度偿还累计发生金额
2009年期末占用资金余额
2009年期末往来资金余额
单位：万元
占用形成原
因
占用性质
其他关联资金
往来
大股东及其附属企业
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 往来形成原
因
往来性质
重庆西南合成制药有限公司 重庆西南合成制药有限公司 北京凌科尔医药经销有限公司（注1） 重庆方恒化工有限公司 重庆方渝化工机械有限公司
母公司 母公司 同受北大方正集团 有限公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制
应收账款 43.53 其他应收款 -0.01 2,762.84 应收账款 应收账款 预付款项
1.46 666.50 161.78 0.57 129.49 371.34
43.53 2,762.83 779.28
494.91
76.68 162.35 5.92
采购及销售
材料等 销售及采购材料等 销售商品 销售商品 接受劳务等
经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来
第1页
销售材料、接受劳务等 销售材料、接3.31
受劳务等
248.26
662.02 66.10 728.12
976.38
提供资金 提供资金 提供资金
主要系非经营性往来
重庆方鑫精细化工有限责任公司 重庆方港医药有限公司
小计 关联自然人及其控制的法人
小计 其他关联人及其附属企业
小计 总计
控股子公司 控股子公司
其他应收款 其他应收款
3,385.56 355.50 306.40 673.10 5,654.93
2,723.54 595.80 5,599.91
9,947.56
非经营性往来 非经营性往来
重庆方渝化工机械有限公司（注2）重庆方渝化工机械有限公司
小计
重庆方鑫精细化工有限责任公司
上市公司的子公司及其附属
企业
同受母公司控制 同受母公司控制
控股子公司
预付款项 其他应收款
其他应付款
188.41 2.56 79.44 483.28 4,112.63 -317.60 1,962.97
188.41 78.69 4,347.65 2,280.57
经营性往来 经营性往来
1,156.38 9,767.56 注：2009年度往来累计发生金额中包括本年完成同一控制下企业合并并入的公司在合并日的期初余额分别为注1：11.20万元、注2：29.49万元。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
第2页
