员工守则2014

员 工 守 则

2014版

昆明平康药业有限公司 2013年12月制

１

用 工 原 则

一. 原则：公开招聘、择优录用。

1.1

求职人员须如实填写《应聘人员登记表》，行政办公室根据公司各（部门）人员需

求情况，予以选择及安排，求职人员经过行政办公室面试初审后，由部门经理审核，总经理同意，合格者办理试用手续。

参加公司安排的培训课程，培训合格者，予以录取、试用。

1.2

二. 试用

2.1

2.2

新聘用人员应根据公司要求进行入职体检，合格后办理入职手续。

为统一办理招工录用手续，新聘用人员应向公司提供如下证件：身份证、户口本或户籍证明复印件。云南省城镇人口提供《失业证》；云南省农村人口提供《农民工服务手册》；云南省外就业人员提供昆明市《暂住证》。

入职与公司签订劳动合同，劳动合同期限为三年，其中试用期三个月。综合素质符合公司要求者，满三个月后可由本人提出书面转正申请，经部门经理考核并签署意见后，报总经理审批。

员工在试用期内严重违反公司规定或被发现不按事实填写员工档案，故意隐瞒事实，公司可随时将其辞退。员工在试用期内培训考核不合格者，公司可随时将其辞退。

员工在试用期内不能胜任工作，可由员工本人申请，部门经理提出具体意见，经行政办公室考核后做出延长试用期或辞退的决定，但试用期延长不得超过一个月。

2.3

2.4

2.5

三. 正式聘用

3.1 3.2

员工试用期满后，个人提出书面转正申请，部门经理签署意见，公司考核达到要求

的，经总经理审批同意，成为公司的正式员工。 员工合同期满，公司和员工都有权决定是否续签合同，须提前30天办理有关事宜。否则，合同期满后，若不续签合同，合同即终止。第二次签定合同，员工可选择与公司签定一年期合同、三年期合同、五年期合同直至无固定期限合同。

员工在合同期内辞职，应提前三十天通知公司，并办理好交接事务，将所担任的工作以书面的形式移交给所在部门主管，并填写“工作移交清单”，然后按员工离职程序办理手续，待全部离职手续办完后方可离去，否则公司保留对其的追诉权。

3.3

四. 工作时间

4.1 4.2

根据国家规定实行平均每周不超过40小时的工作时间。员工可根据工作性质不同

分别实行定时工作制或不定时工作制。 每周工作时间为：周一周五。

２

4.3 4.4 4.5 每天工作时间为：9：00~12：00；13：00~17：30。

非业务部门员工，每日工作七个半小时，以公司考勤记录为准。 业务部门员工，实行弹性工作制。

五. 考勤

5.1 5.2 5.3

考勤要求：员工必须按照公司规定时间上、下班，总经理以下的员工必须按规定由

本人到指定地点打卡。 因特殊原因未打卡，需在一个工作日内向行政办公室解释原因，并由行政办公室人员在卡上签字说明情由。否则以旷工半天论处。

昆明市区业务员在工作时间内每天必须有一次考勤记录。

1、 迟到与早退

5.4 5.5 5.6 5.7 5.8

迟到时间：以打卡记录为准。

早退时间：凡提前下班均视为早退。（业务部门特殊情况除外。） 业务例会不能准时参加，未请假者，按照迟到处理。

当月第一次迟到，扣50元，取消全勤奖。当月第二次迟到，扣50元，取消全勤奖及20%的绩效奖。当月第三次迟到，扣50元，并取消全部奖金。 当年度累计五次迟到，取消年终奖。

2、 旷工

5.9 旷工1天，扣除当月工资及奖金。 5.10 旷工2天，予以辞退。

5.11 出差人员未及时电话报道者，财务根据与出差申请时间的出入计算旷工时间，按上

述1-3条处理。

3、 请假

A. 非因公病假

5.12 病假期间如适逢公休日、法定假日计入假期；不得分拆使用，不得与其它假期累积

使用。

5.13 员工每季度可享受带薪病假3天，半薪病假3天共计6天（无论全薪还是半薪病假，

均只计发基本工资；也不可累计至下季度使用，除非医疗期跨越季度。），每年（1月1日至12月31日）共计24天，任何在当季度超过6天的病假按医疗期的有关规定扣薪。存在病假的当月（无论带薪病假还是半薪病假）均扣除全勤奖。当月病假超过3天者，扣除50%绩效奖。当月病假超过6天者，扣除全部绩效奖并按照第5.20条处理。

5.14 病假员工须提供县级以上医院（二甲以上医院）的病假条或医疗证明，作为认定病

假的必要条件。

5.15 需在病假的第一天通知其部门主管，并报行政办公室备案。如在24小时内未能通

知，则按旷工处理。特殊情况除外。

5.16 员工病愈返岗的当日须填写《员工请假单》，经部门主管批准后交行政部存档。

３

5.17 员工病假当季度超过6天，则视作进入医疗期。医疗期间的人均奖按出勤天数的百

分比发放，医疗期的最长期限和薪资的计算将根据员工在公司的服务年限，具体规定如下（未规定部分参照国家法律、法规）：

服务年限 少于1年 大于等于1年但少于5年 大于等于5年但少于10年 大于等于10年 无 不超过1个月 不超过3个月 不超过6个月 规定医疗期 20% 基本工资的30％ 基本工资的40％ 基本工资的50％ 医疗期薪资 5.18 超出本守则所定义的医疗期仍需病休且时间尚不满三个月的，发放基本工资的20%至病休满三个月。医疗期满后，员工不能从事原工作，也无法从事单位分配的其他工作的，按照《中华人民共和国劳动合同法》第四十条的规定，予以解除劳动合同。

B. 事假

5.19 因私人正当事由须根据公司规定请假，事假全年合计不得超过10天（含节假日）。 5.20 凡当月请事假者扣除当日相应工资，并在计发月度奖金时取消全勤奖并扣除50%

绩效奖。当月事假超过3天者取消绩效奖。

5.21 员工每季度事假不应当超过3天，一年累计不应当超过10天。否则公司有权酌情

采取降薪直至解聘的方式进行处理。

C. 婚假

5.22 5.23 5.24 5.25

正式员工结婚，给予婚假3天。属于晚婚的共计给予婚假15天（含节假日）。 子女结婚，给予休假2天。

婚假期间正常发放基本工资，扣除当月全勤奖。 婚假不可分次申请。

D. 丧假

5.26 正式员工的父母、养父母、继父母、配偶、子女丧亡给予 5天丧假。

5.27 正式员工的兄弟姐妹及配偶的父母、养父母、继父母、祖父母丧亡者，给予3天丧

假。

5.28 丧假期间正常发放基本工资。扣除当月全勤奖。

E. 工伤病假

5.29 员工因执行公务而受伤或疾病，经相关执法部门及正规医院证明必须治疗或休养治

疗者，可报请总经理批准，给予工伤假。

5.30 工伤医药费由公司通过参与工伤保险负担，但以指定的医院收据为限。

5.31 工伤假期间正常发放基本工资。工伤假不超过五天的，月奖扣除全勤奖；工伤假超

４

过五天不满一个月的，扣除全勤奖，计发月奖时按照出勤天数发放相应比例绩效奖。工伤假达到和超过一个月的，不参与当月月奖发放。

5.32 工伤假不得超过1年，超过1年仍不能恢复工作的，应依照《中华人民共和国劳动

合同法》以及《工伤保险条例》等国家相关规定办理。

F. 产假

5.33 5.34 5.35 5.36 5.37

女性员工正常分娩者，可给予产假90天（含节假日）。

难产者经正规医院证明属实者，可享受产假120天（含节假日）。 妻子生孩子，丈夫可享受休假7天（含节假日）。

妊娠3个月以上流产者，给予产假15天，3个月以下者，给予产假7天。

在公司服务满两年，休产假期间，正常发放基本工资；不参与产假占用的月度奖金发放。（在本公司服务未满两年者，不享受此项规定）。 5.38 产假应连续一次休完。

G. 特别休假

5.39 员工在本公司连续服务满一年不足十年者，每年享受带薪休假5天；满十年不足二

十年者，每年享受带薪休假10天。满二十年者，每年享受带薪休假15天。员工累计年休病假30天或者事假10天者，不享受带薪年休假。

5.40 休假以1天为请假单位，请休假3天以下者须提前3天提出；连续3天以上者，则

应15天前提出，经公司根据工作情况予以批准后，办妥请假手续。

5.41 因工作原因，公司无法安排年内休完的假期，不得延续和跨年，在年底公司将根据

未休完的假期向员工发放基本工资200%的加班工资。但若属于个人当年不提出休假申请的，公司视为自动放弃休假。

5.42 部门休假人数不止一人时，部门经理应根据业务需要酌定轮流休假。 5.43 休假期间员工享受本人基本工资待遇。月度奖计发时取消全勤奖。

4、 请销假手续与核准权限

5.44 员工请假须事先办理请假手续，若为突发情况，则须先以电话方式向所在部门主管

说明情况，并经其同意，再报办公室备案，待假满后补办请假手续。 5.45 员工请假1天内由部门经理批准并立即报行政办公室备案；请假1天以上由总经理

批准；部门经理请假一律由总经理批准。

5、 考勤办法

5.46 考勤由行政办公室负责记录和监督，在每月月底时将全部考勤统计后交财务部。考

勤卡由行政办公室统一存放备查，存期一年。

5.47 请假程序和办法：员工请假不论时间长短，请假类别，除紧急情况（紧急情况指；

个人急病急诊，直系亲属重大疾病或意外事故）下可电话报请部门经理和行政办公室并经批准外，一律事前填写假期申请表（到行政办公室领取），一天以下的请假经部门经理批准后报行政办公室备案方可生效；一天（含一天）以上的请假需经部门经理和总经理批准后报行政办公室备案方可生效。假期满应立即回公司报到。凡未事先报请并经批准的均视为旷工。

５

六. 加班

6.1

6.2

加班时间界定：每周工作时间超过40小时，按加班计算。 公司可视情况要求员工自愿加班。在工作时间以外的时间或节假日加班，须由部门经理签署加班通知下达到本人。除特殊原因（指送货在外和临时性工作等）造成的加班外，加班需部门经理同意并报总经理批准方可计入加班时间。否则一律不算加班。

平时加班按小时计算加班时间，折合成天数给予补休或计算加班费。 员工在国家规定的法定节假日上班，给予双位调休。 部门经理以上人员实行弹性工作制，不计加班时。

因工作效率低，差错多，在工作时间内应完成而未完成的工作所占用的时间，不能计为加班工时。

出差人员遇节假日不视为加班，享受公司发放的出差补贴。 员工加班时间以1小时为基本单位，不满1小时不予计算。

6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 6.8

七. 调职、辞退、裁员

7.1

公司有权根据公司的业务需要和职员的能力、专长、潜力、综合素质，将职员调职

或调换工作。调职后的工资待遇根据实际情况定。

A. 辞职

7.2

员工在合同期内因故不能或不愿继续在公司工作，必须亲自向部门经理提出书面辞呈。辞呈需提前30天提交，说明辞职理由，经部门经理批准后，到行政办公室办理辞职手续。

如经手的应收款未收回，或在财务有借款，必须清理完所有的欠款后，才给予办理；如员工曾接受公司出资培训，须退还培训费，具体计算方法参照相关规定。 如员工有借用公司物品情况，需将借用物品归还公司，并经行政办公室具体负责人验收签字。

自辞职之日起前三个月的绩效奖将不予发放。

7.3 7.4 7.5

B. 裁员

7.6

公司因或经营发生变化时进行裁员，将考虑到以下原则： 1、 对其它工作的胜任程度； 2、 个人表现；

3、 在公司的服务时间；

C. 辞退

7.7

根据劳动法规定，在合同约定的试用期内，如员工不能胜任工作，公司有权随时给予辞退。

６

7.8

在合同期内，员工无法胜任岗位工作，公司有权在提前三十天通知或发放一个月工资的情况下给予辞退。

7.9 员工因工作业绩差，不服从领导，经培训、教育或警告无效，公司将给予辞退。 7.10 不遵守公司各项管理制度，屡教不改者，公司将给予辞退。 7.11 不能保守公司商业机密，在工作中玩忽职守给公司带来经济损失，除赔偿经济损失

外，公司将给予辞退。

八. 培训

8.1 8.2 8.3

在职员工任职期间，公司按照员工的工作能力、岗位及被指派工作的需要，对员工

进行培训，帮助员工达到工作要求和个人发展。 员工接受由公司出资提供的教育或培训，应与公司签定书面协议书，所取得的各种资格证或合格证交行政办公室保存。

员工在合同期满或服务年限期满后离开公司的，在办理完相关手续后，行政办公室可退还培训资格证、合格证；如员工在合同未到期时离职的，按协议书规定，财务予以扣除相应的培训费用。

凡公司出资外出培训进修的员工，须签订合同，承诺在本公司的一定服务期限： 脱产培训1个月以下、不足3个月的，服务期2年； 脱产培训3个月以上、不足6个月的，服务期4年； 脱产培训6个月以上、不足1年的， 服务期5年；

8.4

九. 升职

9.1

所有员工均有晋升的机会。升职取决于员工的自身表现和综合工作能力。升职试用

期为1—3个月，在此期间不能适应新岗位的员工予以调回原职或根据情况做调整。试用期工资按原所在岗位工资计发。 升职原则：

1、 主动、积极参与公司各项建设； 2、 工作综合表现良好，工作业绩突出； 3、 绩效评议成绩达到良以上。

9.2 9.3 9.4 9.5

公司管理制度及岗位职责

公司现行的GSP管理规范，是公司员工必须遵守、执行的基本规范。

一. 总经理室工作职责

1. 执行董事会制定的经营方针，组织制定公司年度经营计划，经董事会批准后，负责组

织实施。

2. 主持公司经营班子各项经营管理工作；负责制定、完善公司岗位责任制度及各项管理

７

3.

4. 5.

6.

7. 8.

制度；负责全公司的内部管理事务及外围协调工作。

任免职员，负责组织员工的业务培训、综合素质教育；明确员工工作职责，合理划分销售区域，合理使用销售资源；严格执行公司的各项管理制度，营造良好的工作气氛和公平竞争的工作环境。

负责销售计划的具体实施，配合业务人员积极开展医疗单位、商业公司的销售工作；合理、有序地建立销售网络、学术专家网络，树立良好的企业形象。

代表公司签定业务合同，引进高科技医药产品，强化业务人员对公司总经销、总代理产品的学习、宣传和促销工作，尽可能地扩大公司在医药市场的影响力，树立企业形象，占领更大的市场份额。

严格执行公司财务管理制度，根据业务工作实际情况，审核销售、费用、利润、税收报表，库存、应收账款报表；审核付款、协议让利；核查业务费、差旅费，办公费等各项经营费用，从而使经营工作正常、稳定、有序地向前发展。

负责定期向董事会提交经营报告，汇报工作情况；审核年度工作报告、财务报表，并提交董事会复核、审议。

树立“诚信为本，厚德载物”的企业文化，严于律己、廉洁奉公，保证公司资金和商品安全，不给公司造成任何经济损失。

二. 部门经理职责

1. 协助总经理做好本部门的各项管理工作，团结公司全体员工，认真执行 公司的各项

规章、制度。

2. 负责本部门与公司其他部门的协调工作；负责本部门员工的综合素质教育、业务水平

提高。

3. 参与讨论并制定市场销售计划，拟订销售方针和策略，提供市场信息，定期进行市场

分析，报告市场动向，及时反馈销售活动中存在问题，积极配合业务人员的销售工作，向公司总经理提出合理化建议。

4. 代表公司与客户洽谈业务，经公司总经理审核、批准后签约；做好所辖区域的自身销

售工作，协助业务人员的业务洽谈活动；积极主动地开发、完善销售网络，保证所辖区域的销售工作进入良性循环。

5. 负责审核所辖区域业务人员的销售业绩，协助业务人员完成销售网络维护；定期拜访

客户，建立、健全客户档案。

6. 热爱本职工作，加强自身业务知识学习，严于律己，实事求是，廉洁奉公，在业务活

动中起到表率作用，成为公司发展、壮大的生力军。

三. 采购员职责

1. 参与讨论市场销售计划，根据公司业务需要，向合法工业、经营企业购进质量合格的

产品。

2. 协助总经理洽谈公司总经销、总代理产品的相关采购事宜。

3. 每月向财务部提供公司重点合作客户产品购进情况，协助财务部做好资信服务。 4. 积极参加业务部门会议，了解市场动态，及时调整公司经营品种结构及购进价格，尽

最大努力保证公司利益不受损失。

5. 及时反馈各合作单位意见、信息，配合总经理及业务部门协调合作单位关系。

８

6. 协助质量管理部、行政办公室建立、健全质量管理档案、客户档案。

7. 热爱本职工作，加强自身业务知识学习，严于律己，实事求是，廉洁奉公，保证公司

购进商品的安全性，不给公司造成任何经济损失。

四. 行政办公室职责

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

负责总经理办公室的日常接待工作；协调公司合作客户关系。 协调各部门的工作关系。

负责公司员工的招聘工作；负责公司人员培训教育工作的安排、执行。 负责协助质量管理部、采购部建立、健全质量管理档案、客户档案。 负责公司各类公司文件档案管理 承担公司日常文档处理工作。

负责公司经销产品的各级招、投标工作。

遵守公司的各项管理制度；热爱本职工作，加强自身业务知识学习，严于律己，实事求是，廉洁奉公。

五. 业务人员职责

1. 在公司总经理及部门经理的领导下进行工作，确保完成所辖区域的销售目标。

2. 协助部门经理制定所辖区域的市场开发和销售计划，做好所辖区域业务管理和财务管

理，对所辖区域所发生的问题负责。

3. 确定销售合作单位，协助签定购销协议书，对销售和回款承担主要责任；及时拜访客

户，建立片区目标单位、医院和专家网络；按公司规定做好工作计划和工作总结。 4. 及时反馈客户的需求和变化，树立“诚信为本、厚德载物”的经营理念，努力做好客

户的各项服务工作。

5. 针对市场和销售中的新情况，及时把有关新产品、客户人员调整、客户的资信变化、

合作伙伴的变更、以及市场品种销售情况向公司汇报，并建立客户档案，以保证公司在经营活动中能把握机遇，合理的规避风险；及时掌握医疗单位的购、销、存，以保证销售活动的合理、安全有序。

6. 结合采购部购进情况，根据所辖区域产品销售情况，审核产品销售回款。 7. 协助行政办公室做好所辖区域的招、投标工作。

8. 积极参加公司组织的业务培训，努力提高自身综合素质。

9. 实事求是、严于律己、廉洁奉公，以公司发展为己任，维护公司的企业形象，培养正

确的工作态度，创造优秀的工作业绩。

六. 财务人员职责

1. 认真贯彻落实国家有关金融制度，贯彻、执行《会计法》等财务法规及财经纪律，负

责组织公司的经济核算工作，编制和审核会计、统计报表；按公司董事会规定及时编制财务预算和结算；对公司的经营和销售进行指导和监督。

2. 负责管理公司的所有固定资产和流动资金，并实事求是地做好公司当月销售报表、利

润报表，上报公司董事会。

９

3. 配合销售做好仓库的货物盘存，使公司的账账相符、账货相符，为经营工作提供强有

力的保证。

4. 积极配合业务部门工作，每月做出应收账款报表，并对业务员的销售及回款进行监督，

敦促业务员加大回款力度，对欠款严重的客户，有责任通知业务员停止销售，追缴欠款。

5. 审核及报销业务员的应酬接待费用、差旅费用、办公费用等销售费用，对有疑问的单

据提出质疑和询问，并向公司领导汇报，杜绝虚开和冒领费用的现象。 6. 监督检查仓库账目，每月配合仓库进行盘点工作，审核仓库盘点工作情况。

7. 负责审核采购部门的购进情况，根据业务需要及资金情况，每月编制购进产品回款计

划，报主管财务总经理签字后，及时办理购进产品货款，维护公司良好的资信形象。 8. 保管好财务的各种印章和单据，不得将印章集中一人保管，并对公司的财务状况保密，

不经公司总经理同意，任何人不得查询销售记录、银行存款记录，票记录和其它相关记录。

9. 负责与工商、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系；负责办

理银行贷款和还贷手续；为公司的财务管理提供强有力的保证。

10. 负责监督公司财产的保管、养护，对损害公司利益的行为进行财务评估，并提出财务

处理意见，上报总经理。

11. 每半年向总经理办公室提供公司各项经营数据，并做出相关财务分析，对公司资金运

作、业务拓展进行财务评估，为公司各项管理工作提供准确有效的数据支持。

12. 实事求是、严于律己、廉洁奉公，培养严肃、认真的工作态度，以公司发展为己任，

杜绝一切损害公司利益的行为，维护公司的企业形象。

七. 仓库人员职责

1. 熟悉公司仓库管理规定，熟悉医药商品知识，熟悉有关法规、及相关知识；熟悉

GSP质量管理规范。

2. 正确合理操作计算机系统；不违规操作。

3. 及时准确发货，做到三账统一，每月所保管商品进行一次对账，每季度进行一次实物

盘点，每月认真填写《医药商品催销表》。

4. 认真验收、复核进出库商品并签字，当天入库，当天验收完成，以保证进出商品的及

时有序。

5. 轻拿轻放。爱护、保养好在库商品。 发现问题，及时联系查找，不得隐瞒不报；未经

总经理批准，不得私自借出货物。 6. 严格按照GSP规定程序进行工作。

7. 努力提高自身业务水平，积极参加公司的业务培训活动，积极配合业务部门工作。 8. 严于律己、廉洁奉公，培养严肃、认真、踏实的工作态度，做好业务部门的后勤工作，

维护公司的企业形象。

八. 驾驶人员职责

1. 公司专职驾驶员主要负责公司商品的提、送货。在平时还应参与仓库入库验收、出库

复核以及部分发货工作，另外还需要完成公司临时指派的其他工作。 2. 驾驶员有责任对车辆的卫生状况负责。随时保持车辆内外的整洁和卫生。

１０

3. 驾驶人员应妥善保管车辆的行驶证和养路费等有关证件。

4. 驾驶员在使用车辆时，应遵循公司的《车辆管理办法》之规定，应善尽驾驶人责任。

专任司机应实施定期检查及保养，以维持机件寿命，确保行车安全。

5. 运输员在货物运送过程中，需严格按照GSP操作规范进行，并妥善保管货物单据。

１１

财 务 管 理

一、 仓库财务管理

1. 采购入库

A. 入库：所有入库单据统一由仓库开单并打印入库。

B. 付款

1.1 1.2 1.3

仓库主管至财务部借支部门备用金人民币壹仟元正（￥1000.00），以备临时采购付款及部门急用。

小额零购药款（￥1000.00内）由仓库自行支付，付款后在次日12点以前至财务部冲帐。

大额零购药款（￥1000.00以上），仓库可选择提前一天向财务借支货款进行支付，付款后在次日12点以前至财务部冲帐；或通知供货商携带单据至采购部签字确认后到财务部付款。

C. 交单：当日入库单仓库必须在次日中午12点前交清到采购部；

2. 销售出库

D. 开单

一部现款客户销售流程：采购部→开单→采购部打印→财务部收款盖章→仓库凭单确认后发货；

1.5 一部非现款客户销售流程：仓库/采购部→开单→仓库打印→仓库发货 备注：现款客户仓库必须见到财务部收款签字才允许发货。（董事长或总经理特批可作特殊处理）

1.4

E. 收款

货款原则上由业务员进行追收，如遇特殊情况需仓库协助收款，请仓库于当日17点半以前将货款交至财务部，如延后请于次日中午12点之前至财务部交清。

交单：当日的销售单据请于次日中午12点前交接到财务部。

１２

3. 盘点

1.6 1.7

每周六由办公室和财务各抽调一人至仓库进行货物抽盘，如有不符需及时查明原因、及时更改。

每季度对库中所有物品进行全面实物盘点，并编制手工盘点表，如有不符须及时查明原因、及时处理。全面盘点时应有财务部人员进行监盘，手工盘点表必须清晰、完整。

盘点结束后财务部需出具盘点报告，对当次盘点结果盈亏做出明确责任划分，经仓库主管确认后交公司总经理处理。

1.8

4. 罚款

如未能按以上规定执行，将对责任人予以50元/次罚款，由办公室开处罚单在工资中扣除。

5. 近效期催销表

每季度末，仓库主管提交近效期催销表—采购部核价并确认供应商（联系是否能退货或是由销售部促销），确定责任人—财务部核定损失—总经理核定责任分配后下发各部门。

二、 报销财务管理

1. 报销程序

2.1 各种报销凭证应干净、整洁、粘贴单据应当整齐，各项内容填列完整，大小写金额

相符，上加盖的印章应当清晰。（报销单填写不明或填写金额与所附原始单据的金额不附的,财务不予报销）。 2.2 报销常规程序：经办人填写报销单——部门主管签字——财务主管签字——总经理

审核——出纳报销。对手续不齐全的，不予办理报销手续。如为冲账报销，报销单据审批程序同上，另外报销人应向财务索取应冲帐款的收款收据一份。

2.3 公司市场临时采购药品付款2000元以下可由经办人—采购主管—财务主管审核后

即可报销，2000元以上要由总经理最后签字审核后方可付款。其他支付款项均需总经理最后签字后方可付款。 2.4 如报销采购药品必须有入库单，如是带票购进的必须附一起报销，否则财务不

予报销。

2. 借款财务管理

2.5 公司员工因工作需要，可向公司预支账款；（所借款项如为支票，需填写支票领用

单，待等票据完备后再填写报销单至财务冲帐报销。）

2.6 后勤部门因业务需要暂借、暂付的各类款项，要求当月结清。销售部门因业务需要

１３

暂借、暂付的各类款项，在昆职员应在次月30日前报销结清，否则财务部将在发放工资时将暂支款扣除，地州业务员应在回公司开会期间结清前期暂借款。（开发费按开发结束之日起开始清帐）前账不清、后账不借，特殊情况除外，但必须总经理同意。

2.7 如为冲帐报销，报销后财务将借款的暂支单归还本人，如遇财务已将暂支单做帐处

理，财务将开据收款收据一份给借款人，收款收据一式三联，借款人一联，财务做帐一联，存根一联。

2.8 购菜款由当日购菜人员直接到出纳处预支100元，当日必须冲销。

3. 差旅费用财务管理

2.9 业务人员因公出差，需向公司预支差旅费时，应填写借款单，报部门主管—财务主

管—总经理审核签字后，在财务部领取费用。出差返回后5天内填写差旅费报销单交办公室审核出勤后，交财务审核，最后由总经理审核批准后，交财务部报账。 2.10 业务人员省内出差每天补助50元（含住宿补贴），部门经理、地区经理省内出差

每天补助80元（含住宿补贴）；对已在出差地区建有办事处的，每天补助10元。 2.11 出差往返车费，根据车票实报实销；车票日期、金额、种类必须与实际相符，否则

不予报销。

2.12 省外出差若需乘坐飞机，（省内出差一般不允许乘坐飞机），需经总经理批准后方

可乘坐，其它时间只能乘坐公路、铁路交通工具前往客户单位联系业务。

2.13 出差补贴的时间计算方式：“算头不算尾”或“算尾不算头”即：出差天数减去一

天。如：出差时间为：3月1日-3月5日，出差补贴为4天（5-1）。 2.14 对于出差当日往返的，给予10元/天的餐费补贴。

三、 业务费用财务管理

1. 行政办公费用

3.1 办公费用，各部门根据实际情况，向办公室申请，经财务主管、总经理签字同意后

使用。

3.2 公司运输车辆：费用由公司全部承担，财务负责审核费用情况，实报实销。

2. 销售部业务费用

特别提示：在试用期期间，销售业务涉及的开发费、维护费、学术费用以及特殊费用，均由销售人员借支。若最终未能转正，以上费用全部自理。

已转正员工若因个人原因提出辞职，将追溯半年来使用的业务费用，由个人自行承担。

A. 开发费用

3.3 针对产品特点，充分了解客户的实际需求情况，业务人员制定书面开发计划，开发

１４

申请表经销售主管及销售经理审批后传至财务部备档跟踪，财务在表格中跟进开发情况

3.4 业务员根据审批后的开发申请表先以借款单形式经总经理、财务主管批准后先到财

务部预支开发费，根据开发结束日期填写最后还款日期。

3.5 由于现业务员是按科室、品种、客户来进行开发，财务考核必须根据业务员提供的

统方、销售流向数据为核销依据（如果因业务员不按时提供统方数据而造成的未核销或核销不及时由业务员自行承担责任）。财务根据开发申请表上审批的核销标准进行核销。

3.6 开发结束后由业务员根据财务的核销情况填写报销单（后附开发申请表）经部门主

管、财务主管、总经理签字批准后冲借款，如开发到期后30天内不至财务清帐，财务部将在次月工资中将借款扣除并处以30元/次的罚款。

B. 维护费用

3.7 属于需要提前申请类费用。业务员根据销售经理当月核批的客户维护费用至财务部

预支借款，次月初根据任务量完成情况至财务部核销预支维护费用款项。 3.8 客户维护费用与当月品种销售完成比例挂钩，客户维护费用将按照当月实际品种销

量与计划销量百分比的比率档次报销。 3.9 比率档次规定如下： 销售量完成比例 60%以下 60%以上-85%以下（含60%） 85%以上（含85%） 销售量完成比例 50%以下 50%以上-70%以下（含50%） 70%以上-80%以下（含70%） 80%以上-90%以下（含80%） 90%以上-100%以下（含90%） 100%以上（含100%） 允许核销比例 50% 按实际完成比例报销 100% 允许核销比例 0% 50% 70% 80% 90% 100% 2%以上 核准维护费占实际销售额比例范围 2%以下（含2%） 核准维护费占实际销售额比例范围 3.10 核销客户维护费用不得超过次月末，如果由于业务员个人原因到期未到财务进行核销，财务部将在业务员次月的工资中将维护费暂支款扣除，并不再给予核销此笔维护费用。（特殊情况除外，如节假日顺延等）

C. 特殊费用

原则上只由主管以上业务人员使用。主要针对特殊客户的开发、维护、答谢等活动。使用时也需要提前申请，经总经理审核同意后使用。

D. 学术支持费用

3.11 学术支持费用，根据各个品种不同的学术推广形式，按照不同比例计算，详细情况

１５

见每半年的《品种学术费用支持表》。 3.12 业务人员支取该费用，必须根据销售的实际情况，经内勤核对后，报部门经理审核、

签字同意后，方可使用。

3.13 部门经理对费用的使用承担全部监督管理责任。

四、 应收帐款财务管理

1. 信用额度、信用期

4.1 信用额度及信用期依据客户综合情况综合评定，但信用期统一规定：市场诊所最高

不超过两个月，直销医院最高不超过四个月。应收帐款采用权责发生制核算，市场以销售开单时间计算，医院以开票时间计算，超出信用额度或信用期公司将停止发货。

4.2 如遇新增客户，由业务员填写“开户、授信申请表”（见附表一）并附上经过年检

的营业执照（医院为医疗机构许可证）、执业许可证或药品经营许可证、税务登记证，经各级部门主管审核后交办公室，办公室就所提供的证照予以复审，合格后予以开户，相关信息录入档案。

4.3 公司信用额度和信用期依据客户发货、回款、地域情况等综合评定，年度则对所有

客户予以全面修订。

4.4 对追加信用额度、信用期的申请，由业务员填写“开户（授信）申请表”，并经各

级主管、经理核准后交办公室进行调整。

2. 帐务管理

4.5 业务员对各自经管客户的应收帐款负全责。负责与客户日常对账是经管业务员的责

任，出现差错及时反馈财务部。

4.6 为了明确公司债权，财务部以每年6月末、12月末应收账款余额为基准，分两次

向客户函证。函证要求在发函基准日30天内回函，函证要求客户盖财务专用章，如往来帐在业务部门核算的可由业务部门盖章，但必须注明欠款构成。函证在规定时间不能传回财务部或印章不合格的将停止发货（货款在此期间已结清的除外）。 4.7 上级经理对所管辖的业务员的帐目有质疑，需财务部派人抽查对帐的，可书面申请，

财务部视情况安排对帐。

4.8 财务部前往客户处对帐的，业务人员必须陪同，对帐结果需填写“对帐调节表”，

对帐双方加盖财务专用章，如对方帐务全部在业务核算，可盖业务章或公章，但必须加以备注原因，陪同的业务人员、对帐会计签字，事后要上级经理、销售经理签字确认。

4.9 经对帐需要经管业务人员提供调整凭证的，必须在30天内交财务部，否则，先扣

责任人款项进行平帐，再根据所提供资料调整。已对过帐的会计期间的帐务不再重复对帐。

4.10 业务员发生变动时，必须在主管经理的监交下，逐户确认应收帐款，办理接交手续。

如果不履行接交手续，随意接受应收帐款，所发生的一切损失（包括协助对帐差旅费）由接管人员和主管经理负责（各负担50%）。

１６

4.11 由于业务人员促销不力导致的商品退货，有无法再调剂销售的，具体业务人员需承

担全部损失（包括开发费用、货物成本及运输成本）。 4.12 业务员对自己管辖之内的客户欠款，认为以自己的能力已很难清回货款的，可书面

申请由业务主管或其他方式协助清欠。经清欠无结果，造成呆坏帐损失，由责任人负担呆坏帐金额的百分之七十，主管负担坏帐金额的百分之三十。 4.13 应收帐款的销售奖励以及回款处罚，具体参照《应收帐款考核办法》。

4.14 由于业务人员失职造成的坏帐，由业务人员全额承担坏帐损失； 由于管理人员的

管理不善造成的坏帐，由管理人员承担坏帐损失； 由于外部不可抗力（如客户倒闭、破产等）造成的坏帐，持相关部门证明，报总经理批准后直接冲帐。

3. 应收帐款销售折扣

4.15 依据与客户的年度、月底销售协议（财务部必须先有备案），先由销售部及时计算

出销售折扣，经财务部门审核后进行返还（可汇票、电汇、现金等须有客户收条）。 4.16 折扣的其他处理方法必须报业务主管、财务主管、销售经理批准后执行。

4. 回执管理

A. 收货回执

4.17 所有客户回执上必须反映品种、数量并加盖对方公章或业务章或仓储章，收货人签

字并注明日期。

4.18 从公司直接发货并由公司汽运送货的由仓库负责收全回执，并整理保管；其他方式

发货给客户的，以运输邮寄部门的运单为回执，由仓库保管存档。 4.19 次月初地州市场业务员需将当月销售单回执联交予仓库核对，仓库核对完毕后交由

财务部以备收款开票

B. 回执

4.20 发货后财务部依据销售单据开具，昆明市场由业务员直接签收后送往收款单位

收款，地州市场根据业务员要求将其联、抵扣联直接寄往办事处或收款单位；有特殊要求寄往其他地址的需业务员提出书面申请并保证安全。 4.21 如果是由业务员直接将送达收款单位的，将交与客户时要做签收。如果是

由公司直接将寄往收款单位的，业务员将做跟踪落实，确认对方收票后补办签收手续。

五、 保证金财务管理

1. 保证金收取标准

5.1 后勤部门统一标准2000元整（特殊岗位可根据其工作性质重要性适当调高）

１７

5.2 销售部门统一标准为：一万元。

2. 保证金收取时间

5.3 员工自进入公司转正当月开始收取保证金（特殊岗位可根据其工作性质重要性适当

提前）。

5.4 后勤部门是按月等额收取保证金，并且会开具收款凭据。

5.5 销售部门是从每月销售提成中划出部份留存，待留存达到相应等级保证金金额时，

由本人书面申请经总经理签后财务部给予开具保证金收款凭据并将多余留存发放给业务员本人。

3. 保证金退还时间

5.6 自员工辞职离开公司之日起（所有离职手续办清前提下），一个月后可回公司申请

退回所交纳保证金。

5.7 并且须交回每期保证金扣除财务开具的相关凭据。

六、 固定资产管理

1. 购入确认

6.1 企业购入的单价2000元以上，使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5类：

房屋及建筑物、办公设备、电子设备、运输工具、其他设备。 6.2 财务部根据国家规定的年限计提折旧。

2. 审批权限

6.3 固定资产购置按审批权限报批。 6.4 固定资产的盘亏、毁损、报废由固定资产使用部门提出申请，经办公室核查确认后，

由总经理批准处理。

3. 台帐管理

6.5 6.6 6.7 6.8

公司财务部按固定资产的类型建立固定资产明细帐，按使用单位建立资产卡片。 办公室也应建立固定资产明细帐，明确固定资产的使用部门及保管人员。 财务部固定资产明细账应与办公室固定资产台账相符。 每年末固定清查固定资产。

１８

薪 金 及 福 利

一. 薪金

1

薪金结构：基本工资+社会福利保险（养老保险、医疗保险、失业保险）。社会福利保险

金额按照国家有关法律、法规要求比例计算。 2 薪金最高范围：

2.1 管理人员

总经理： 20000元/月 部门经理：8000元/月 区域经理： 8000元/月 2.2 后勤人员

主办会计 4000元/月 出纳：2000元/月 文 员 1500元/月 仓库：1500元/月 采 购 3000元/月 2.3 业务人员

普通业务员： 800元/月 中级业务员：1600元/月

高级业务员： 3500元/月

3 薪金发放原则

3.1 公司每月5日发放上月薪金。 3.2 财务根据考勤核发实际金额。

3.3 业务部门员工薪金发放，根据个人完成基本销售指标进行计算，具体指标如下： 市场部销售指标： 50000元/月 -----普通业务员 150000元/月 -----中级业务员 300000元/月 -----高级业务员 医院商业销售指标：300000元/月 -----普通业务员 1000000元/月 -----中级业务员 1500000元/月 -----高级业务员 医院品种销售指标： 30000元/月 -----普通业务员 50000元/月 -----中级业务员 100000元/月 -----高级业务员 （数据计算由财务部提供并核实）

二. 福利

1 2 3

在本公司服务时间达到两年以上（含两年）员工，根据公司需要，由公司出资参加业务

培训学习。

在本公司服务时间达到二年以上（含二年）员工，享受工龄补贴：100元/月/每增加一年。工龄补助最高为1500元/月。

根据我国现行的法律、法规，公司参加由主持的养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险。在公司工作满半年的员工，如与公司签定长期合同均享受上述福利。

１９

4

合同期满，办理离职移交手续后，社会保险卡可由本人带走；合同期未满自动离职的职员，若不按规定程序办理辞职手续，公司有权扣除属于公司所交的保险金；属公司辞退或裁员的职员，可带走其相关社会保险卡。

２０

奖 惩 制 度

奖 励 制 度

公司对工作表现突出、绩效评议成绩优秀、对公司作出重大贡献的员工予以各方面奖励。

一. 奖励类型

1、

1 嘉奖

2 先进工作者奖 3 销售明星奖

精神奖励

2、

1 现金奖励 2 实物奖励

物质奖励

二. 奖励细则

1、

精神奖励

1 嘉奖标准：（达到以下要求中一条者）

1.1 在工作中有突出贡献者。

1.2 绩效评议成绩名列全公司前二名者。 1.3 销售业绩连续三个月排名部门第一者。 2 参加年度先进工作者评选资格：（达到以下二条要求者）

2.1 遵守国家法律、法规，遵守公司的规章制度。 2.2 全年受到公司嘉奖二次者

3 销售明星奖：（达到以下要求者）

1.1 全年销售金额部门排名第一者。

1.2 全年财务核算纯利润部门排名第一者。 1.3 全年销售货款回收率达到90%者。 1.4 全年销售任务完成率达到85%以上者。

2、

1 2 3 4

物质奖励

获得公司嘉奖者，每次奖励现金200元。

获得年度先进工作者，公司奖励价值2000元奖品或现金。 获得销售明星奖者，公司奖励价值1000元奖品或现金。

对公司作出重大贡献者，经董事会讨论同意，给予一定股份奖励。

２１

3、 经营奖励

1 业务人员根据销售部制定奖励计算实际金额。按季度发放。 2 后勤部门分别按照公司《后勤部门月奖金发放规定》执行。

3 总经理奖励：公司全年经营核算盈利，奖励全年实际回款总额1‰。

惩 罚 制 度

一. 公司全体员工

1 违反党和国家的有关法律法规，造成直接经济损失的，扣发全年奖金，触犯法律的，

交由法律部门处理。

2 违反公司有关规定和规章制度，造成间接经济损失10000元以上的，除承担损失外，

扣发半年奖金。

3 违反公司有关规定和管理制度，造成间接经济损失10000元以下的，除承担损失外，

扣发一季度奖金。

4 违反公司《服务规范用语规定》的，经部门主管教育仍然不能改正者或客户投诉，每

次罚款300元，两次以上者予以辞退。

5 不能按时填报各类报表者，两次以上罚款50元，三次以上罚款100元。

6 无故旷工一天，扣发季度奖金，三天以上扣发半年奖金；情节恶劣者予以辞退。 7 损坏公司公共财产者，承担相关经济赔偿；故意损坏公司公共财产者，除承担相关经

济责任外，处以500以上1000元以下罚款，并不得参加年终奖励评选。 8 违反公司《保密制度》，泄露公司商业机密者，承担相关经济赔偿；情节恶劣者予以

辞退，并保留对其进行司法诉讼的权利。

9 参加公司绩效评议，不能达到公司基本要求者，不得参加季度奖励发放。连续两次绩

效评议不达标者，公司将劝其离职。

二. 公司管理人员

1 出现重大决策失误，导致重大经济损失的，由公司董事会决定扣发全年奖金。出现部

分失误，给公司造成部分经济损失的，扣发一季度奖金。

2 管理不力，导致公司经营不善，经董事会决定可免除领导职务。

3 部门管理人员出现重大管理事故、责任事故、质量事故，造成公司经济损失，部门管

理人员承担80%的经济赔偿责任，并扣发半年奖金。上级主管领导承担20％的经济赔偿责任，扣发半年奖金。 4 业务人员

5 工作中不尽心尽力，自由散漫，业务没有进展，药品计划无人接管，造成公司经济损

２２

6

7

8 9

失的，扣发季度奖励提成。

销售中不能按照客户的需求卖出商品，胡乱搭配，造成客户商品过期或积压，又无法与供货单位进行退、换货处理的，业务员应承担商品的进货价值赔偿，并不得参与年度销售奖励评选。

超过客户资信帐期：销售货款连续一年内不能收回，不参加年度销售奖励评选，销售奖励不予发放；超过半年收不回来的，销售奖励比例率按照同期标准减半。超过三个月，不到五个月的，销售奖励比例率按照同期标准降低百分之二十。

购进假、劣药品的，造成公司经济损失者，承担相关经济赔偿责任外，扣发半年奖金；情节严重及经济损失巨大的扣发全年奖金。

在业务活动中，有违反国家法律、法规行为，收、受贿赂等情况者，公司将予以辞退并交司法部门处理。

三. 公司财务

1 由于工作失误，造成直接经济损失的超过10000元以上，除承担经济损失外，扣发全

年奖金；造成经济损失10000元以下，除承担经济损失外，扣发半年奖金；造成经济损失5000元以下的，除承担经济损失外，扣发季度奖金。均不得参加年度奖励评选。 2 长期不能胜任工作，经常出现差错，经公司董事会决定，予以辞退。

3 所保管的、销货清单、公司印鉴、有价证券，如发生被盗、丢失，损失不大的，

扣发当季度奖金；损失巨大而又不是主观故意的，扣发全年奖金，负主要责任的，除承担经济损失外，交法律部门处理。

4 不能按时提交财务报表，不得参加当月奖金发放；全年出现三次不能按时提交财务报

表，不参加年度奖励评选，并调换工作岗位。

5 不能积极配合财务公司工作的财务人员，经教育仍然不能改正者，立即予以辞退。

四. 行政办公室

1 不能认真协调各客户关系，产生不良影响者，扣发季度奖金。

2 在招、投标工作中，出现责任事故，给公司造成经济损失，除赔偿经济损失外，扣发

半年奖金。

3 不能协助完成各类档案管理，影响管理工作、销售工作、质量管理工作，扣发半年奖

金。

4 出现行政办公室管理职责范围内责任事故，不参加当月奖励计算发放。

五. 仓库

1 验收过程出现差错、质量事故，承担相关经济责任并扣发季度奖金。

2 在库商品保管、养护出现重大差错、责任事故，承担40%相关经济责任并扣发半年奖

金。

3 商品出库、运输过程出现重大差错、责任事故，承担相关经济责任并扣发半年奖金。 4 不能按时填报GSP相关表格者，不得参加月奖励计算发放。 5 不能按要求填报公司要求表格者，不得参加季度奖励发放。

２３