普票跨月红字冲销步骤如下：
1、首先，如果该普通是二联纸质的，确保记账联、联都已在手上，且该票开出的时间是本月之前的（如果是本月开出的直接在开票软件中点击作废即可，并在纸质上注释下“作废”）；
2、然后打开开票软件，选择：填开 → 选择对应的普通类型（纸质或电子）→ 打开后，点击上方：红字 → 输入需要冲红的代码和号码（输入两次） → 点击：下一步 → 点击：确认 → 将红字负数打印出来；
3、如果是纸质，将原来的附在新开的红字负数后面，以方便财务处理。
普票跨月红冲步骤：
1、在开票软件里，依次点击“管理”、“填开”、“普通填开”，然后点击“红字”，在跳出来的对话框中，填写原来的蓝字信息，填写完毕后点击下一步；
2、弹出对应的蓝字普通信息，请核对是否无误，如果无误，就点击“确定”；
3、出现红字的票面信息，再次检查，如果确认正确，可以点击打印按钮打印红字；
4、根据正确的普通信息，重新开具蓝字。
专用跨月红冲步骤：
1、填开《信息表》；
2、按情形，选择是购买方还是销售方申请，填写相应的信息；
3、核对信息是否无误，如无误，点击“确定”；
4、生成了信息表，可以按情形选择是否打印，如果是购买方填开的，且已经申报抵扣了，那么应该打印信息表，作为当月进项税转出的依据；
5、导出信息表，然后上传；
6、等待审核通过，通过后导出；
7、依次点击“填开” “专票” “红字” “导入红字信息表”
8、选择已审核通过的信息表，弹出来票面信息，认证检查无误后，就可以打印红字了；
9、按正常的开票方法，重开开具蓝字即可。
法律依据：
《中华人民共和国管理办法实施细则》
第四条
的基本内容包括：的名称、代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。
省以上税务机关可根据经济活动以及管理需要，确定的具体内容。
