第１９卷第７期 水利科技与经济 Ｖｏｌ＿ｌ９ Ｎｏ．７ ２０１３年７月 Ｗａｔｅｒ Ｃｏｎｓｅｒｖａｎｃｙ Ｓｃｉｅｎｃｅ ａｎｄ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ ａｎｄ Ｅｃｏｎｏｍｙ Ｊｕ１．，２０１３ ＥＰＣ总承包合同管理风险分析与对策 杜永江 （中水珠江规划勘测设计有限公司，广州５１０６１１） ［摘要］ 对ＥＰＣ总承包合同主体及行为进行分析，研究当前我国ＥＰＣ总承包合同的履行环 境。根据合同风险来源及特点，将ＥＰＣ总承包合同风险因素分为行为关系因素、外部风险因素 和内部风险因素３类。从制度建设、关系管理、主动索赔及信息平台搭建４个方面，提出ＥＰＣ 总承包合同风险管理对策与措施。 ［关键词］ＥＰＣ总承包；合同风险；管理对策 ［中图分类号］ Ｆ４ ［文献标识码］ Ｃ ［文章编号］ １００６—７１７５（２０１３）０７—００５９—０３ １ 概还 匮乏等问题在国内比较突出。 在工程建设行业的产业链中，我国的单位设置对其 ２ ＥＰＣ总承包合同风险因素分析 进行了人为分割，建设单位、设计单位、施工单位等都属 ２．１ ＥＰＣ合同主体及行为分析 于不同的利益主体，各自为政，相互制约，形成内耗，存在 ２．１．１合同主体分析 着诸多的弊端。ＥＰＣ（Ｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇ Ｐｒｏｃｕｒｅｍｅｎｔ ａｎｄ Ｃｏｎ— 根据２０１１年发布的《建设项目工程总承包合同示范 ｓｔｒｕｃｔｉｏｎ）工程总承包的出现和发展为上述问题的解决提 文本（试行）》（建市［２０１１］１３９号）（以下简称“示范文 供了很好的方案，它将过去分阶段管理的模式变为一体 本”），我国工程总承包合同模板基本达到相对统一和规 化、系统化管理，使工程建设项目管理更加符合建设规律 范，并在第１条之一般规定，明确定义了发包人、发包人代 和社会化大生产的要求。 表、承包人、分包商及监理人的名词解释，并就各自的权 随着合同范围的扩大，总承包合同管理的难度也不 利与义务进行详细的界定。因此，本文对ＥＰＣ总承包合 断增加，潜在的合同风险增大。所以，展开ＥＰＣ总承包合 同风险的研究主要基于现行《示范文本》的规定，寻找主 同风险管理的研究，有利于总承包商基于自身优势，克服 体之间的合同关系，进而找出各自的动机及行为选择，寻 传统的工程项目管理劣势，有效控制合同风险，提高市场 找承包商合同风险管理的基础和依据。 竞争力和利润空间。 在国际工程总承包ＥＰＣ合同条款中，合同的主体主 在我国，合同管理主要集中于以下几点…：①合同的 要有业主、业主代表、ＥＰＣ总承包商、咨询设计分包商、供 法律基础；②合同文本的范围，主要是规定合同的构成文 应商和施工分包商 Ｊ。相比较我国近几年的总承包实践 件及解释的优先次序；③合同价款；④工期及进度控制； 方式，结合《示范文本》加以对比分析，目前我国对合同主 ⑤质量检查、验收和工程维修；⑥工程变更及索赔；⑦违 体的划分主要为：发包人、发包人代表、ＥＰＣ承包商、分包 约与风险管理。而文献 “ 主要从目前合同管理存在的 商和监理，见图１。 问题进行研究，据上述文献认为，业主和承包商不能正视 彼此的关系、合同管理意识不到位和专业合同管理人才 合同关系 监督关系 图１ 国内ＥＰＣ总承包工程主体关系 由图１可以看到，我国对总承包合同主体的划分与国 ２．１．２行为分析 际基本接轨，但某些方面根据我国市场特点有所差异，即 １）契约人假设。所谓契约人就是指在有限理性的 国内采用监理单位对总承包商进行监督管理。 前提下，为减少机会主义的风险，保障与实施契约的执 ［收稿日期］２０１３—０４—１５ ［作者简介］ 杜永江（１９７８一），男，河北鹿泉人，工程师，硕士，从事项目管理工作 一５９— 第１９卷第７期 ２０１３年７月 水利科技与经济 Ｗａｔｅｒ Ｃｏｎｓｅｒｖａｎｃｙ Ｓｃｉｅｎｃｅ ａｎｄ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ ａｎｄ Ｅｃｏｎｏｍｙ Ｖ０１．１９ Ｎｏ．７ Ｊｕ１．，２０１３ 行，而最小化交易成本的行为人。契约人的有限理性和 经济的影响使得地区的市场价格浮动较大，尤其在固定 机会主义特性，再加上资产专用性，构成了决定交易成本 的三要素。建设项目交易中，参与人明显带有契约人的 特征。 总价合同的模式下，承包商成本控制能力容易受到国家 宏观的影响。在我国，缺乏相应的企业信誉评估、银 行担保、税收制度等。 ３）履约主体环境分析。对总承包商而言，相对于业 ２）主体行为分析。根据“示范文本”中解释及其主 体界定，总承包商在合同风险管理中主要存在以下两种 主来说在谈判过程中处于弱势地位，业主的行为素质对 总承包商的履约风险影响最大。而其它分包商与总承包 商属于另一级的委托代理关系，在合同谈判中总承包商 关系：①直接合同关系；②与履行合同紧密相关的监督关 系，见表１。合同主体相互作用但是又相互地存在和 活动于建设市场中，他们之间的相互交易活动以委托代 理关系为典型的合约关系。 表１ 以总承包商为核心的合同关系 直接合同关系 间接的监督关系 业主 业主代表 材料／机械设备分包商 监理 在本文中，由于研究的视角主要是从总承包商出发， 笔者首先假定承包商是风险中性的，并且工程总承包商 是按合同履行其权利与义务，不存在恶意索赔和委托代 理中的“道德风险”及“逆向选择”等现象。因为工程总承 包商需要考虑自身长远发展和行业信誉，保持其市场占 有率及维护其市场形象。所以，笔者在进行主体行为分 析的过程中，主要对业主、监理及分包商进行必要分析： ①业主是整个项目的发起者，作为项目的投资者和项目 使用或受益者，具有“契约人”特征的业主会尽可能地将 属于自己承担的风险转移给总承包商，并愿意为此多付 出一定的监督代价；②代表业主的监理方具有信息优势， 并可以利用这些优势，采取“寻租”或其他影响组织效率 的行为来满足自我目标，对总承包商提出苛刻的条件或 要求。此外，因为工程监理拥有工程项目管理权，这就为 其寻租提供了机会；③在总承包商与分包商的委托代理 关系中，分包商作为代理人拥有信息优势，在经济理性驱 动下，隐藏行动的道德风险发生。分包商与总承包商存 在连带责任关系，尽管后期能察觉分包商的“道德行为” 并给予一定处罚，但总体来说对总承包商必然带来损失。 ２．２ ＥＰＣ总承包履约环境分析 对ＥＰＣ总承包合同实施环境进行必要的分析，能够 从中寻找到合同履行过程中可能存在的问题，以便进一 步分析合同风险产生的内在原因及采取何种对策。ＥＰＣ 总承包合同是在特定的法律环境、市场环境和主体间签 订并履行的，合同的履行情况也深受这些环境的影响和 制约。 １）法律环境分析。虽然工程总承包在国内已经进 行了多年，但多年来，还没有出台工程总承包的相关法律 法规。虽然“示范文本”的颁布，对工程总承包业务中主 体行为、承发包范围、相互之间的权利与义务有了界定和 解释，但具体招标、工程量及资质等情况没有具体的、可 操作的指导条款。事实上，该文件依然属于原则性指导， 因此有待补充文件或规定的详细指导和规范。 ２）市场环境分析。本文只对市场中的宏观经济和 金融问题展开讨论。目前，我国材料市场尽管趋于 稳定，但在国际经济环境动荡不定的大环境下，各种宏观 一６０一 具有很大的谈判主动权，易于转移风险和控制风险。 ３ ＥＰＣ总承包合同风险分析 通过对ＥＰＣ总承包合同主体及其关系的剖析、行为 的研究及合同履行环境的重点分析，为ＥＰＣ合同风险因 素的分析研究奠定基础。总承包合同是在特定的主体行 为关系存在的，也是在特殊的环境中履行的。因此，总承 包商面临的各种合同风险因素的分析离不开这些因素的 影响和推动。 根据分析，ＥＰＣ总承包合同风险划分为三大类别，共 １２种风险因素，见表２。 ４ ＥＰＣ总承包合同风险管理对象 ４．１ 合同风险管理制度建立 工程总承包商合同管理的复杂性，要求为保证合同 管理效果的各种制度是严密的，涉及管理过程的各个环 节、岗位，需要项目部各部门的通力合作、综合协调才能 顺利的完成合同目标。进行合同风险因素分析，并制定 相应的防范措施；组织部门有针对性的进行合同交底，对 分析出的风险按管理部门进行交底，明确各部门管理重 点，督促部门指导现场进行风险控制；一切生产经营活动 以合同条件为依据，按照合同要求办事，按合同要求完善 管理手续，避免与合同冲突的事件发生； 定期检查合同执行情况，在合同执行过程中要按期 组织合同执行情况对接会，各部门对照合同检查执行情 况，对产生的偏差进行分析，并采取措施纠正措施，防止 有大的偏差。 ４．２合同风险管理中关系管理 总承包商在实施工程中，为达到履行合同的目标，还 必须正确处理好与业主、监理和各分包商的关系。 １）业主的合同关系管理。建筑市场因为承包商的 激烈竞争，往往呈现买方（业主）市场态势要正确处理与 业主的合同关系。既要保证灵活性，也要坚守原则性，防 止在某些细节问题上过分认真偏执，避免以竭力抵触的 态度引起业主反感，也要审慎对待处理自己的承诺，防止 陷入某些不良业主在合同内容过程中设置的陷阱。 ２）分包商合同关系管理。针对分包工程的性质、类 型，总承包商与分包商应采取不同的合同关系。对待那 些技术含量高、质量标准严格的非常工程分包商就不能 与一般劳动密集型的简单工程分包商采用同样的标准， 应当适当鼓励其发挥非常作用的积极性。 ３）总承包商与监理关系管理。监理作为业主的代 杜永江：ＥＰＣ总承包合同管理风险分析与对策 第７期 理人，履行业主授权范围内的职责与权利，对总承包商履 的应对方案，使得萌芽阶段的风险快速演变成不可控风 约情况进行监督管理。因此，总承包商合同风险管理工 险，导致重大损失。因此，工程总承包企业必须实现项目 作人员必须意识到监理的角色及作用，应与监理保持合 的规范化管理与远程管理；建立财务管理系统，强化财务 作的态度，进行必要的沟通。 管理，改进现有的财务管理流程，使财务信息从静态走向 ４．３信息系统的搭建 实时动态，利用网络远程监控所有项目的财务状况；建立 强大的公司内部信息系统是合同风险管理的重要保 决策支持系统辅助决策，提高决策水平；建立市场信息管 证。在实践中，很多风险就是因为未能及时发现，及时反 理系统，广泛及时地搜集信息并迅速做出反应。 馈到各相关负责部门，因此也没有及时的、比较有针对性 表２ ＥＰＣ总承包合同风险识别表 ５ 结 语 济南：山东大学，２００８． ［２］清华大学土木工程系．建设工程招标投标与合同管 ＥＰＣ总承包是建筑市场主流工程交易模式之一，但 理［Ｍ］．北京：中国水利水电出版社，２００１． 合同范围及协作主体的扩大，总承包商面临更大的利润 ［３］王利明．预期违约制度的若干问题［Ｍ］．北京：法律 空间和合同风险。本文通过对ＥＰＣ总承包主体关系及行 出版社，１９９９． 为的分析，结合履约环境的分析，将ＥＰＣ总承包合同风险 ［４］胡凯．工程项目合同管理系统的研究与开发［Ｄ］． 划分为行为风险、外部风险和内部风险三大类。在此基 重庆：重庆大学，２００５． 础上，工程总承包商应建立完善的制度，进行必要的关系 ［５］张水波，何伯森．工程建设“设计一建造”总承包模 管理，在资料完备和条件成熟时主动进行合理索赔，同时 式的国际动态研究［Ｊ］．土木工程学报，２００３（３）：３Ｏ 完善信息管理体系。 一３２． ［参考文献］ ［６］王娟，白思俊．基于ＥＰＣ工程总承包模式的风险研 究［Ｊ］．机械制造．２００８（９）：６３—６５． ［１］庄宙．浅谈工程项目管理中的合同管理问题［Ｄ］． （编辑：杨文） 一６１—
