财务信息化管理办法
第一条 为切实加强财务信息系统的安全和内控的建设，规避信息安全风险，规范所有财务信息系统使用者的操作，确保各财务应用系统运行的稳定以及系统相关数据的完整、保密和可靠，特制订本办法。 第二条 本办法适用于财务信息化相关系统，包含用友U8和T3财务系统各业务模块，网报系统等。
第三条 针对财务信息化相关系统日常维护、用户账号管理等操作，设立以下系统岗位：
系统管理岗（即“系统管理员”）、用户权限审批岗、用户权限审查岗； （一）系统管理岗的主要职责是：
1、负责财务帐套的新增、减少及变更的上报； 2、负责组织岗位的创建、变更和删除；
3、负责用户账号及对应权限的创建、变更和删除（禁用）； 4、其他与信息化系统操作有关的管理工作；
（二）用户权限审批岗的主要职责是对用户账号及对应权限的创建、 变更和删除（禁用）申请进行审批。用户权限审查岗由财务部门负责人兼任。
（三）用户权限审查岗的主要职责是定期对应用系统账号进行审阅。 针对同一信息化系统的管理，在分配职责时应注意以下职责的分离：系统管理岗和用户权限审批岗应职责分离；系统管理岗和用户权限审查岗应职责分离。
第四条 信息化系统用户账号及权限日常管理流程如下； （一）用户账号由系统管理岗统一管理，统一创建和变更。 1、创建和变更流程如下：用户账号创建和变更申请人填写《用户权限申请（变更、禁用）表》，将该申请表报用户权限审批岗审批；用户权限审批岗对该申请表审批通过后，将该申请表转交应用系统管理岗；系统管理岗在系统中创建账号和进行相应授权。
2、用户调职和离职时应对用户账号禁用，流程如下：用户调职和离职时填写《用户权限申请（变更、禁用）表》，将该申请表报用户权限审批岗审批；用户权限审批岗对该申请表审批通过后，告知系统管理岗在系统中禁用该用户账号。
（二）用户权限审查岗应定期（如每季度）对应用系统账号进行审阅，确认所有不再使用的账号已被禁用（或删除），所有在使用账号权限设置得当。用户权限审查岗在审阅完毕后应填写《用户账号定期检查记录表》。
第五条 财务信息化系统针对日常业务操作设立以下组织岗位： 财务主管岗（总账模块查询权限）、总账会计岗（总账模块核算权限）、会计岗（总账模块普通操作员权限）、审核岗（总账模块凭证审核权限）、工资岗（工资模块核算权限）、出纳岗（现金管理模块核算权限）、固定资产岗（固定资产模块核算权限）、固定资产查询岗（固定资产模块查询权限）、报表岗（网报系统操作权限）。用户账号创建和变更申请人填写《用户权限申请（变更、禁用）表》用以账号创建、变更时，应根据岗位需要正确勾选岗位名称，用户权限审批岗审
批用户权限，用户权限审查岗对账号进行审阅时，应核实所有使用账号权限设置得当。
第六条 会计科目的增加、删除、变更，由申请人提出书面申请，填写《会计科目变动申请表》申请中应列明科目变动的名称、以及变动的原因等上报财务，财务审核通过后提交财务总监进行审批，申请人依据审批结果执行操作；
第七条 本办法由公司财务部负责解释，自下发之日起实施。 会计科目变动申请表
申 申 账套 级次 科目科请请号 编码 目人 日 名期 称 变更类型 增加 删除 其他 变动备注 原因
